Пороги достаточности для снятия пенсионных накоплений на лечение или улучшение жилищных условий, действуют во многих странах, таких как, Новая Зеландия, Дания, Гонконг, Мексика, Малайзия, Чили и  Казахстане. По большому счету это возможность использовать то, что накапливалось на пенсионных счетах, и является избыточными накоплениями.

Новая Зеландия

Пенсионная система состоит из гарантированного обеспечения и добровольной накопительной части (KiwiSaver). 

• Гарантированная пенсия формируется из тех отчислений, которые удерживаются с зарплаты работающего человека. Граждане платят от 12% до 33% от суммы зарплаты.
• KiwiSaver – это инвестиционный фонд, участником которого автоматически становится каждый новозеландец старше 18 лет (с момента первого трудоустройства). Но при желании можно и отказаться от участия в этой накопительной системе. Гражданин отчисляет на счет компании от 3% до 8% от зарплаты. Работодатель отчисляет еще 3%. 

Система KiwiSaver предлагает гражданам на выбор несколько инвестиционных компаний. Сумму, которая копится на таком счете, работник снять не может до достижения пенсионного возраста (65 лет). Но ею все же можно воспользоваться в исключительных случаях:

• покупка жилой недвижимости – приобретение первого жилья;
• тяжелое финансовое положение;
• переезд за границу;
• ухудшение состояния здоровья.

Граждане самостоятельно выбирают схему накопления денежных средств. Если в течение участия в программе она покажется не слишком доходной, то в любой момент можно выбрать другую. 

Дания

Пенсионная система Дании состоит из трех уровней: государственное обеспечение, профессиональные трудовые выплаты и добровольные индивидуальные накопления. На пенсию датчане выходят в 65-67 лет.

Государственная состоит из базовой пенсии и социальной надбавки. Размер надбавки зависит от семейного статуса и дохода пенсионера. 

Также государство выплачивает дополнительные пенсионные пособия. На них имеют право граждане с тяжелым финансовым положением или по медицинским показаниям. 

Кроме того, в Дании существуют личные пенсии, которые являются добровольными, дополнительный пенсионный фонд для рынка труда, капитальный пенсионный фонд работников и специальные пенсионные накопления.

Гонконг

Пенсионная система состоит из пяти уровней. Обязательным является накопительный компонент – Mandatory Provident Fund (MPF). Здесь имеется три пенсионных плана. Работодатель подключает работников к ним в течение 60 дней с момента трудоустройства. Они определяются работодателем самостоятельно. В рамках системы MPF работодатели и работники должны регулярно отчислять взносы в размере 5%.

При присоединении к пенсионному плану MPF Trustee предоставляет участнику письменное предложение, в котором описаны доступные в рамках плана инвестиционные портфели. Сотрудник может самостоятельно выбирать в какие портфели и в каком размере вкладывать.

Получить выплаты из MPF вкладчик может и до достижения пенсионного возраста (65 лет). Это можно сделать при следующих обстоятельствах:

• выезд на ПМЖ в другую страну;
• неизлечимое заболевание;
• смерть вкладчика;
• наступление полной нетрудоспособности;
• преждевременный выход на пенсию (от 60 до 64 лет).

Мексика

Пенсионная система состоит из трех уровней. В основном она представлена накопительным компонентом с обязательным участием работников частного сектора (введена в 1997 году) и госсектора (введена в 2007 году). Солидарная пенсионная система распространяется на лиц, которые приступили к трудовой деятельности до введения накопительной пенсионной системы.

Каждый индивидуальный накопительный пенсионный счет включает в себя три субсчета: пенсионный, добровольный и жилищный.

Также пенсионные накопления можно использовать на альтернативные цели: жилищные потребности (оплата первоначального взноса, погашение последующих платежей и так далее), потеря работы и свадьба (только для работников частного сектора). В последнем случае участники, вступающие в брак, имеют право на частичное изъятие накоплений (в размере одной минимальной зарплаты) для финансирования расходов. Это право может быть реализовано только один раз в жизни.

Сингапур

В этой республике все пенсионные отчисления поступают на три счета. Деньги отправляются в Центральный сберегательный фонд (Central Provident Fund). Средства распределяются на три счета. Основной – с него часть накоплений идет на покупку жилья, страхование, инвестирование и образование. Специальный, деньги с которого можно тратить на инвестирование, и медицинский – используется исключительно для медицинских нужд.

Вкладчик может снять деньги до наступления пенсионного возраста, если он: неизлечимо болен, профнепригоден для работы, имеет справку о психической недееспособности. Разрешенная сумма для изъятия – около $5 тыс. после 55 лет.  

До 55 лет работодатель платит в систему 17%, а сотрудник – 20% от зарплаты. Далее ставка снижается и к 65% годам составляет в общем 12,5%. Размеры накоплений, разрешенные для изъятия на приобретение жилья, зависят от возраста вкладчика, срока ипотечного займа и наличия базовой пенсионной суммы на счете.

Размер ежемесячных выплат из программы аннуитетных выплат пенсионного фонда зависит от суммы накоплений на пенсионном счете вкладчика и выбранного им плана (стандартный или базовый). 

Малайзия

В этой стране пенсионные счета аккумулируются в Kumpulan Wang Simpanan Pekerja. Сотрудники делают взносы в фонд в размере 9%, работодатели – 12-13% в зависимости от заработной платы.

Деньги распределяются на два счета. Account I хранит 70% ежемесячного взноса участников и снимать деньги с него можно только при достижении пенсионного возраста (62 года). Account II – 30%, которые разрешается использовать для лечения, покупки жилья, совершения хаджа, получения образования, или при достижении 50 лет.

С 55 лет все накопления с двух счетов объединяются. Досрочно средства также можно получить, если их сумма превышает 1 млн малайзийских ринггитов (около 103 млн тенге), но только для вкладчиков моложе 55 лет.

Чили

Здесь используется трехуровневая пенсионная система: государственная, обязательная и добровольная. 

С 1 января 1983 года все новые участники рынка труда в обязательном порядке присоединяются к новой частной пенсионной системе, открывая индивидуальный счет у выбранного администратора. Вместе с тем государственная система PAYG постепенно сворачивается по мере сокращения числа получателей и, как ожидается, полностью будет закрыта к 2050 году.

Участники могут выбрать любой пенсионный фонд и переходить при желании из одного в другой. Вкладчики отчисляют взносы в размере 10% от ежемесячного дохода. Они имеют право выбирать портфель для размещения своих накоплений, а также переводить деньги между ними. 

Также работники при наступлении пенсионного возраста могут истребовать так называемый "свободно используемый излишек" (Free purpose surplus). Его можно использовать на любые цели по личному усмотрению вкладчика. 

Помимо этого, 24 июля 2020 года был подписан закон, позволяющий гражданам изъятие до 10% своих накоплений из пенсионных фондов, для решения финансовых проблем, вызванных пандемией Covid-19.

3 декабря 2020 года было разрешено повторное изъятие денег (до 10%). Также палата депутатов представила в сенат законопроект, разрешающий снимать пенсионные средства неизлечимо больными. Планируется, что закон вступит в силу 1 июля 2021 года.

Казахстан

С апреля 2022 года в Казахстане будут повышены пороги достаточности для снятия пенсионных накоплений на лечение или улучшение жилищных условий.

В начале декабря этого года в ЕНПФ сообщили, что с 2022 году будут использоваться новые величины порога достаточности. Изменения были связаны с ростом размеров социальных показателей на 2022 год. В частности, речь идет о повышении минимальной заработной платы с 42,5 тыс. тенге до 60 тыс. тенге. Позже президент Касым-Жомарт Токаев поручил правительству продлить сроки действия прежних порогов достаточности до 1 апреля 2022 года.

Накопления выше порога достаточности казахстанцы могут направить на лечение, улучшение жилищных условий, а также передать в доверительное управление или перевести на депозит в Отбасы банке. 

К Сожалению такой нормы нет в России.